Vamos
a aprender a calcular la evolución diaria de los saldos de las cuentas
bancarias, lo que permite la previsión de descubiertos o excesos de saldos,
facilitando la mejora en la gestión de la tesorería. Para calcular esta
evolución se tienen en cuenta, además de las previsiones de cobros y pago ya
existentes según las facturas registradas, los ingresos y gastos fijos,
contratos, pedios de clientes y proveedores, albaranes pendientes de facturar y
movimientos periódicos.
